Παραμένουν στο μικροσκόπιο τραπεζικοί λογαριασμοί και δηλώσεις φορολογίας και μετά την παραγραφή
Στο στόχαστρο των φορολογικών αρχών παραμένουν και για τα έτη 2013-2018 οι κινήσεις των τραπεζικών λογαριασμών και οι δηλώσεις φορολογίας εισοδήματος των φορολογουμένων που περιλαμβάνονται στις περιώνυμες λίστες μεγαλοκαταθετών του εξωτερικού. Παρά το γεγονός ότι για το μεγαλύτερο μέρος της χρονικής περιόδου για την οποία έπρεπε να ελεγχθούν χιλιάδες από τους φορολογούμενους αυτούς έχει επέλθει παραγραφή του δικαιώματος του Δημοσίου για διενέργεια φορολογικού ελέγχου και για επιβολή πρόσθετων φόρων και προστίμων, οι φορολογικές αρχές θα συνεχίσουν να «επιτηρούν» και να ελέγχουν τους συγκεκριμένους φορολογούμενους για όλα τα επόμενα έτη που δεν έχουν ακόμη παραγραφεί.
Όπως είναι γνωστό, για πολλούς από τους φορολογούμενους που περιλαμβάνονται στις λίστες «Λαγκάρντ», «Μπόργιανς» και «εμβασμάτων εξωτερικού» έχει παραγραφεί το δικαίωμα των φορολογικών αρχών να διενεργήσουν διασταυρωτικούς ελέγχους στα δεδομένα των τραπεζικών τους λογαριασμών και των φορολογικών τους δηλώσεων για τα 12 από τα 13 έτη της περιόδου 2000-2012, για την οποία είχαν τεθεί όλοι στο μικροσκόπιο, με βάση τα ενοποιημένα δεδομένα όλων των ψηφιακών δίσκων που υπήρχαν στη διάθεση των Οικονομικών Εισαγγελέων.
Μένει λοιπόν, πλέον, για έλεγχο μόνο το έτος 2012. Όμως οι αρμόδιες φορολογικές αρχές δεν πρόκειται να εγκαταλείψουν τις προσπάθειές τους για εντοπισμό αποκρυβείσας φορολογητέας ύλης από τους συγκεκριμένους φορολογούμενους, καθώς σχεδιάζουν να επεκτείνουν τους ελέγχους και στα επόμενα έτη, μετά το 2012, τα οποία δεν έχουν ακόμη παραγραφεί.
Ενδεικτικό των προθέσεων του υπουργείου Οικονομικών και της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων είναι το απόσπασμα από γραπτή απάντηση της υφυπουργού Οικονομικών Αικατερίνης Παπανάτσιου σε ερώτηση κοινοβουλευτικού ελέγχου σχετικά με το πώς εξελίσσεται η πορεία των ελέγχων στις λίστες μεγαλοκαταθετών εξωτερικού και με το πόσο επηρεάζονται οι έλεγχοι από τις αποφάσεις του Συμβουλίου της Επικρατείας και τις γνωμοδοτήσεις του Νομικού Συμβουλίου του Κράτους σχετικά με την παραγραφή. «Οι πρόσφατες αποφάσεις του ανωτάτου διοικητικού Δικαστηρίου θα έχουν πράγματι ως αποτέλεσμα την παραγραφή κάποιων φορολογικών χρήσεων αλλά όχι την παραγραφή υποθέσεων, γιατί θα παραμείνει ανοικτός ο έλεγχος των ίδιων ΑΦΜ για τις πιο πρόσφατες χρήσεις», τόνισε η κ. Παπανάτσιου.
Στοιχεία της ΑΑΔΕ
Σύμφωνα με νεότερα στοιχεία που κοινοποιήθηκαν από την ΑΑΔΕ στη Βουλή, σχετικά με την πορεία των φορολογικών ελέγχων στις λίστες μεγαλοκαταθετών του εξωτερικού, κατά το χρονικό διάστημα Ιανουαρίου-Μαΐου 2018:
- Ξεκίνησαν έλεγχοι σε 69 υποθέσεις της λίστας «Λαγκάρντ», 24 της λίστας «Μπόργιανς» και 393 της λίστας «εμβασμάτων εξωτερικού».
- Βεβαιώθηκαν φόροι και πρόστιμα συνολικού ύψους 7,49 εκατ. ευρώ από ολοκληρωμένους ελέγχους σε άλλες 96 υποθέσεις της λίστας «Λαγκάρντ», 923.973,18 ευρώ από περαιωθέντες ελέγχους σε άλλες 29 υποθέσεις της λίστας «Μπόργιανς» και 593.736,43 ευρώ από ολοκληρωμένους ελέγχους σε άλλες 45 υποθέσεις της λίστας «εμβασμάτων εξωτερικού».
- Εισπράχθηκαν άλλα 6,93 εκατ. ευρώ από ελέγχους στη λίστα «Λαγκάρντ», 5,4 εκατ. ευρώ από ελέγχους στη λίστα «Μπόργιανς» και 10,14 εκατ. ευρώ από ελέγχους στα «εμβάσματα εξωτερικού».
- Οι συνολικές βεβαιώσεις φόρων και προστίμων από τους ελέγχους και στις 3 λίστες ανήλθαν σε 9 εκατ. ευρώ, ενώ οι συνολικές εισπράξεις (και από ελέγχους που διενεργήθηκαν και ολοκληρώθηκαν έως 31-12-2017) έφθασαν τα 21,94 εκατ. ευρώ.
