Λόγω εκπρόθεσμης διαβίβασης στοιχείων που αφορούσαν 18.387 τραπεζικούς λογαριασμούς πελατών της.
Η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ) επέβαλε πρόστιμο ύψους 1,84 εκατ. ευρώ σε ελληνική τράπεζα, λόγω εκπρόθεσμης διαβίβασης στοιχείων που αφορούσαν 18.387 τραπεζικούς λογαριασμούς πελατών της.
Η παράβαση αφορά την καθυστέρηση αποστολής δεδομένων για το φορολογικό έτος 2019, στο πλαίσιο της Αυτόματης Ανταλλαγής Πληροφοριών Χρηματοοικονομικών Λογαριασμών, πρωτοβουλίας του ΟΟΣΑ που εφαρμόζεται σε πάνω από 100 χώρες με στόχο την καταπολέμηση της φοροδιαφυγής και του ξεπλύματος «μαύρου» χρήματος.
Σύμφωνα με την Έκθεση του 3ου ΕΛ.ΚΕ Αττικής, η τράπεζα όφειλε να υποβάλει τα στοιχεία έως τις 18 Σεπτεμβρίου 2020, αλλά τα κατέθεσε στις 23 Ιουνίου 2021.
Η εκπρόθεσμη υποβολή εντοπίστηκε μέσω διασταυρώσεων και οδήγησε στην επιβολή του προστίμου, το οποίο βασίζεται στη νομοθεσία που προβλέπει χρηματική ποινή 100 ευρώ για κάθε λογαριασμό με μη εμπρόθεσμη αναφορά.
Η τράπεζα προσέφυγε στη Διεύθυνση Επίλυσης Διαφορών (ΔΕΔ), επικαλούμενη διάφορους λόγους, όπως αναρμοδιότητα του ελέγχου, παραβίαση αρχών του Συντάγματος και περιστάσεις ανωτέρας βίας. Ωστόσο, η ΔΕΔ με την απόφασή της στις 15 Νοεμβρίου 2024 απέρριψε τις αιτιάσεις και επικύρωσε το πρόστιμο.
Η τράπεζα έχει προθεσμία έως τις 15 Δεκεμβρίου 2024 να προσφύγει στα διοικητικά δικαστήρια, επιδιώκοντας την ακύρωση ή τροποποίηση της απόφασης.
Η ΑΑΔΕ διευκρίνισε ότι δεν επιβάλλεται πρόστιμο όταν τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα διορθώνουν εμπρόθεσμα τα στοιχεία ή εντός τριών μηνών από τη λήξη της προθεσμίας.
Παρά ταύτα, στην περίπτωση της συγκεκριμένης τράπεζας η καθυστέρηση υπερέβη σημαντικά το προβλεπόμενο όριο.
